14 đối tượng mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng, hưởng lợi hàng chục tỷ đồng

Các đối tượng Hào, Lực và Hồng trong vụ án

Được biết, ngay sau khi tiếp nhận tin báo tội phạm về hành vi mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng trên địa bàn TP Hà Nội. Cơ quan an ninh điều tra CATP Hà Nội đã phối hợp với Phòng an ninh kinh tế, các đơn vị nghiệp vụ CATP khẩn trương vào cuộc điều tra, xác minh.

Kết quả đã xác định đường dây có 14 đối tượng gồm: Tô Sỹ Lực, SN 1982; Nguyễn Văn Hào, SN 1983; Nguyễn Văn Hồng, SN 1983; Nguyễn Văn Cường, SN 1981; Nguyễn Văn Mạnh, SN 1992; Phạm Thị Thúy, SN 1992; Nguyễn Thị Mai Phương, SN 1986; Hoàng Thị Phượng, SN 1983; Cao Hà Giang, SN 1985; Cao Xuân Hải, SN 1994; Lương Thị Vui, SN 1995; Hoàng Văn Trường, SN 1987; Phạm Ngọc Sơn, SN 1984 và Cao Thành Đại, SN 1990 có hoạt động mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng.

Theo đó, từ năm 2017 các đối tượng mua lại pháp nhân nhiều công ty với giá từ 15.000.000 đồng - 20.000.000 đồng/ 01 Công ty, sử dụng CCCD, CMND của người khác đứng tên Giám đốc, ký giả chữ ký Giám đốc để quản lý hồ sơ pháp nhân, con dấu Công ty, hóa đơn GTGT, biến các công ty này thành công ty “ma”. Sau đó, không tổ chức hoạt động kinh doanh mà chỉ dùng để mua bán trái phép hóa đơn GTGT thu lời bất chính.

Hóa đơn GTGT các đối tượng sử dụng để bán chủ yếu là hóa đơn điện tử có chế độ bảo mật cao, sử dụng những người có trình độ nghiệp vụ kế toán tốt để kê khai cân đối báo cáo tài chính các kỳ tính thuế. Đồng thời các đối tượng sử dụng các ứng dụng mạng xã hội như Telegram, Viber, Zalo… để liên lạc với nhau, mục đích tránh sự phát hiện của cơ quan thuế và CQCA.

Các đối tượng phân công nhiệm vụ cho từng người: Soạn thảo hợp đồng, chứng từ, viết hóa đơn giấy, làm hóa đơn điện tử, báo cáo thuế, giao nhận với khách, giao dịch rút, chuyển tiền ggân hàng… để hợp thức hoạt động mua bán trái phép hóa đơn. Số đối tượng này được trả lương từ 7.000.000 đồng – 8.000.000 đồng/tháng/ người.

Quá trình hoạt động mua bán trái phép hóa đơn, đối tượng cầm đầu thông qua số đối tượng môi giới để kết nối với các đơn vị có nhu cầu mua hóa đơn GTGT hợp thức hàng hóa đầu vào không có nguồn gốc hoặc hồ sơ vay vốn Ngân hàng...

Các đối tượng môi giới mua hóa đơn với giá từ 2% đến 4% tổng giá trị tiền hàng trước thuế ghi trên hóa đơn, sau đó bán lại cho khách với giá 8%-8,5% tổng giá trị tiền hàng trước thuế ghi trên hóa đơn. Việc thanh toán bằng hình thức trả tiền mặt hoặc chuyển vào tài khoản cá nhân của các đối tượng.

Ngày 18-11-2021, Cơ quan điều tra CATP tiến hành đấu tranh đối với 14 đối tượng trên và khám xét nơi ở, nơi làm việc. Kết quả thu giữ hơn 20 dấu tròn pháp nhân của các Công ty "ma" và nhiều quyển hóa đơn GTGT, các chứng từ liên quan cùng các đồ vật liên quan đến việc thực hiện hành vi phạm tội của các đối tượng như: máy vi tính, điện thoại di động, Token Key… và hàng trăm triệu đồng tiền phạm pháp.

Sơ bộ thống kê giá trị hàng hóa trước thuế ghi trên các hóa đơn mà các đối tượng bán ra cho khách hàng lên đến 1.000 tỷ đồng, các đối tượng hưởng lợi hàng chục tỷ đồng.

Căn cứ kết quả điều tra và tài liệu chứng cứ thu thập được, Cơ quan An ninh điều tra CATP Hà Nội ra quyết định khởi tố vụ án hình sự, khởi tố bị can đối với 14 đối tượng về tội Mua bán trái phép hóa đơn, quy định tại Điều 203 Bộ luật Hình sự; tạm giam đối với 13/14 đối tượng (01 đối tượng nuôi con nhỏ dưới 36 tháng tuổi).

Hiện vụ án đang được tiếp tục điều tra mở rộng.